关于南召县2019年县级财政预算调整方案

的报告（草案）

—— 2019年12月27日在县十五届人大常委会第十九次会议上

南召县财政局局长 谭天德

南召县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向县十五届人大常委会第十九次会议报告2019年县级财政预算调整方案，请予审议。

2019年县级财政预算经县第十五届人代会第五次会议审议通过。今年以来，县政府主动顺应经济高质量发展新常态，紧紧围绕县人大会议审议批准的各项财政预算收支任务，积极应对严峻复杂的财税经济形势，充分发挥财政职能作用，深化财政改革，强力组织收入，优化支出结构，促进财政预算平稳运行，确保了“三保”、政府债务还本付息、重点项目支出保障到位。

根据今年预算执行情况分析，受上级补助收入增加、新增一般债券收入、政策性增支等因素影响，支出预算需要做相应调整。根据《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》等相关规定，需要对2019年县级财政收支预算进行调整。现将具体情况报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

1、县级收入预算调整

全县一般预算收入67715万元不做调整，乡镇级收入由28300万元调整为29970万元，调增1670万元。县本级一般公共预算收入由39415万元调整为37745万元，调减1670万元。其中，税收收入由19100万元调整为15181万元，调减3919万元；非税收入由20315万元调整为22564万元，调增2249万元。

（二）支出预算调整

1、县本级一般公共预算财力调整

县级一般公共预算收入由39415万元调整为37745万元，调减1670万元。由于上级转移支付和新增债务收入增加，县本级财力由年初的279035万元，调整为357503万元，调增78468万元。

2、县级一般公共预算支出调整

基于财力调整，支出预算相应由年初的279035万元调整为 38468万元，调增78468万元。

支出具体调整情况如下：

根据年度支出预算执行情况和保障县委、县政府决定的重要事项需求，以保工资、保运转、保基本民生为重点，对县本级年度预算安排的部分支出做出调整，确保实现收支平衡。具体情况如下：

(1)“一般公共服务支出”科目调整为18963万元，调减支出1042 万元。

(2)“公共安全支出”科目调整为19308万元，调增2753万元。主要用于解决公安局“一村（格）一警”建设专项经费300万元、“走村（社区）入户进店访企”行动专项经费50万元、公安交通警察大队交通信号灯电子警察等设施采购经费260万元、新中国成立70周年安保战时专项补贴资金157万元、2016年度人民警察加班补贴和执勤岗位津贴两项费用227万元、雪亮工程款和交通电子警察设施款相关经费634万元、法院办公楼后绿化提升工程经费214万元、检察系统“12309”建设项目和“三远一网”建设项目以及检委会子系统建设项目追加资金251万元。新增政法专项转移支付660万元。

(3)“教育支出”科目调整为84771万元，调增6215万元。主要用于迎接均衡义务教育验收补拨教育经费4787万元，新增城乡义务教育经费保障等专项转移支付1428万元。

(4)“科学技术支出”科目调整为4267万元，调增799万元。主要用于解决科技特派员工作站建设和运行维护等各项工作经费20万、第三届科协换届工作会议经费5万元、县科技中心人员经费17万元、高新技术企业省级奖补资金和高新技术企业、众创空间和科技企业孵化器等专项转移支付奖补资金757万元。

(5)“文化体育与传媒支出”科目调整为5013万元，调增1767万元。主要是解决旅游星级厕所建设费用362万元、云阳镇筹备中国-南召2019玉兰花会经费100万元、河南省“全球文旅创作者大会”南召分会场经费70万元、2019年旅游整体形象捆绑宣传推广资金70万元、全域旅游建设和VR宣传片拍摄及旅游专家接待等费用44万元、解决政府采购人员工资及公积金养老金缺口40万元、南召县融媒体中心房屋租赁及物业管理费28万元、旅游交通标示牌更换维护经费29万元、新增公共文化服务体系、文物保护等专项转移支付984万元。

(6)“社会保障和就业支出”科目调整为51560万元，调增9648万元。主要是2019年机关事业单位退休人员增资及养老保险金缺口3570万元、年初预备费2800万元申请调整用于弥补机关事业单位退休人员增资及养老保险金缺口、新增困难群众救助和优抚对象等社会保障和就业共同财政事权转移支付支出3278万元。

(7)“卫生健康支出”科目调整为41205万元，调增5905万元。主要解决医疗保险资金缺口500万元、2019年城乡居民医疗保险县级配套资金368万元、2019年度免费两癌筛查县级补助资金40万元、城区除“四害”费用53万元、解决狂犬病预防处置伤口冲洗冷链等设备经费64万元、解决公费医疗费用及办公经费84万元、新增公共卫生、疾病应急救助、基层医疗卫生机构等专项转移支付3796万元、新增一般债券1000万元用于餐厨垃圾处理收运系统建设项目。

(8)“节能环保支出”科目调整为4595万元，调增3050万元。主要是新增环境空气质量和水生态补偿奖励资金480万元、中央林业生态保护恢复资金255万元、省科技创新体系能力建设专项204万元、中央林业生态保护恢复资金265万元、中央农村环境整治资金75万元、洁净型煤补助资金87万元、中央大气污染防治专项资金70万元。调减环保局年初预算节能环保经费10万元用于住建局城区防尘治理经费、调减环保局年初预算节能环保经费9.8万元用于农业农村局污染治理经费。

(9)“城乡社区支出”科目调整为26940万元，调增23656万元。主要是新增一般债券用于2018年度市政基础设施建设项目1500万元、用于2019年度市政基础设施建设项目1900万元、乡镇建设监察大队各种工作经费18万元、百东滨河路灯配套变压器高压接入施工等费用26万元。因机构职能调整调增住建局年初预算10万元，用于城区防尘治理经费对应调减环保局年初预算节能环保经费10万元。

(10)“农林水支出”科目调整为63120万元，调增20778万元。主要是新增扶贫发展、大中型水库移民后期扶持资金、美丽乡村建设、扶持村集体经济等专项转移支付18727万元。新增脱贫攻坚县本级扶贫配套资金500万元、特色种植业保险县级财政配套资金190万元、2019年特色种植业保险县级财政垫付省市奖补资金570万元、2019年食用菌特色种植业保险县级财政垫付省市奖补资金199万元、2019年村级组织运转经费缺口资金238万元、抗旱应急资金80万元、绿色有机农业奖补和2019年农技推广服务特聘农技员薪酬及工作经费77万元、杨树食叶害虫人工防治和松材线虫病防控及“美国白蛾”防控资金40万元、蚕业发展补助资金70万元、非洲猪瘟病毒检测仪器购置经费49万元、乡镇农产品质量安全监管站检测仪器购置经费28万元。调增农业农村局年初预算经费9.8万元用于污染治理经费。

(11)“交通运输支出”科目调整为18644万元，调增10462万元。主要用于解决鸭河工区2018年度村道危桥改造中央车购税已整合资金367万元、购置城区新能源纯电动公交车第一批分期费用240万元。新增车购税补助资金931万元、第一批农村公路切块车购税等补助2000万元、农村公路“百县通村入组”工程省级补助资金2000万元、农村公路安防工程和“畅返不畅”整治省级补助资金1400万元、农村公路建设项目省补资金1287万元、农村公路国有林场通硬化路车购税资金237万元、一般债券国道建设配套资金2000万元。

(12)“资源勘探信息等支出”科目调整为1349万元，调减268万元。

(13)“商业服务业等支出”科目调整为401 万元，调增136万元。主要用于解决退伍士兵基本医疗保险、养老保险金单位及维稳经费136万元。

(14)“自然资源海洋气象等支出”科目调整为909 万元，调增167万元。主要是解决落实中部区域人工影响天气能力建设项目县级配套资金55万元、建设人工影响天气基地经费60万元、基本农田保护保障体系建设试点补助资金和高标准粮田气象保障工程建设补助资金52万元。

(15)“住房保障支出”科目调整为11779万元，调增1388 万元。主要为解决2019年农村危房改造项目补助资金778万元，新增中央和省级财政城镇保障性安居工程专项资金和保障性住房等专项转移支付资金610万元。

(16)“粮油物资储备支出”科目调整为1630万元，调增728万元。主要用于解决粮食系统粮改中部分复退军人养老金、医保金190万元，新增产粮产油大县奖励资金538万元。

（17）“灾害防治及应急管理支出”科目调整为1035万元，调增670万元。主要用于解决皇后、马市坪两座尾矿库安全隐患治理资金92万元、“安全生产月”活动经费15万元、灾害应急设备购置经费17万元。新增转移支付自然灾害应急救助资金546万元。

(18)预备费年初安排2800万元，预算执行中，2800万元拟调整用于弥补机关事业单位退休费和城乡居民养老金缺口，该科目调整为零。

(19)“债务付息支出”科目调整为1954万元，调减958万元。

(20)“其它支出”科目调整为60万元，调减4585万元。

经调整后，支出预算相应由年初的279035万元调整为357503万元，调增78468万元。一般公共财政预算总收支平衡。

二、政府性基金预算调整

2019年，政府性基金预算收入由年初143297万元调整为95746万元，调减47551万元。其中：县本级收入国有土地使用权出让收入由年初预算135500万元调整为63856万元，调减71644万元。上级补助收入由年初7197万元调整为13784万元，调增6587万元；新增专项债券收入17500万元。

2019年，政府性基金支出预算由年初的143297万元调整为 95746万元，调减47570万元。其中：社会保障与就业支出调整为5286万元，调增2020万元；城乡社区支出调整为53710万元，调减26557万元；其他支出调整为3408万元，调增1342万元；调出资金由年初预算53550万元调整为29119万元，调减24431万元。主要原因为土地指标未售出，造成土地基金收入减少。

经调整后，政府性基金财政预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整

社会保险基金预算不作调整。

四、2019年政府新增债券情况说明

上级财政部门核定我县2019年新增债务限额27212万元，其中：新增一般债务限额9712万元，纳入一般公共预算管理；新增专项债务限额17500万元，纳入政府性基金预算管理。

根据省市文件精神，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。按照要求，结合我县经济社会发展需要和县级预算安排情况，将2019年新增政府债券27212万元，安排用于以下项目：

（一）一般债券9712万元。其中：南召县国道配套资金2000万元；南召县餐厨垃圾处理收运系统建设项目1000万元；2018年度南召县市政基础设施建设项目1500万元，2019年度南召县市政基础设施建设项目1900万元。再融资一般债券3312万元。

（二）专项债券17500万元。其中：南召县土地储备项目13800万元；南召县棚户区改造项目3700万元。

新增债券资金按上述意见安排后，县级一般公共预算和政府性基金预算需作预算调整的，其调整情况已经在上述一般预算和基金预算调整中汇报。

五、清理盘活存量资金及使用相关情况汇报

为全面贯彻落实上级关于盘活存量资金的有关事项， 2017年9月末，县财政部门重点对2015年及以前年度的财政沉淀资金进行了清理盘活，共盘活存量资金19700.8万元。2019年度，县财政部门重点对超过两年的部分存量资金进行清理，共清理收回存量资金2491.8万元。累计清理收回存量资金22192.6万元。

为发挥存量资金效益，以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，根据省政府相关文件精神，累计统筹用于脱贫攻坚等项目共计18612万元。

附件：1、南召县县级2019年公共财政预算收入调整方案（草案）

2、南召县县级2019年公共财政预算支出调整方案（草案）

3、南召县2019年政府性基金收支预算表（草案）

4、南召县2019年社会保险基金收支调整方案（草案）