关于南召县2020年县级财政预算调整方案

（草案）的报告

—— 2020年12月30日在县十五届人大常委会第二十四次会议上

南召县财政局局长 谭天德

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县十五届人大常委会第二十四次会议报告2020年县级财政预算调整方案，请予审议。

由于上级补助收入增加、下达新增一般债券资金额度、政策性增支等因素，根据《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》等相关规定，需要对2020年县级财政收支预算进行调整。现将具体情况报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

1、全县收入预算调整

受新冠肺炎疫情影响及减税降费政策影响，根据收入完成情况，全县一般公共预算收入由73400万元调整为69848万元，调减3552万元。其中：税收收入由51400万元调整为45937万元（其中税务部门完成46844万元，留抵退税907万元），调减5463万元；非税收入由年初22000万元调整为23911万元，调增1911万元。

2、县本级一般公共预算收入调整

县本级一般公共预算收入由39400万元调整为34577万元，调减4823万元。其中：税收收入由17400万元调整为10995万元（其中税务部门完成11902万元，留抵退税907万元），调减6405万元；非税收入由年初22000万元调整为23582万元，调增1582万元。

（二）支出预算调整

今年我县争取转移支付、抗疫特别国债、特殊转移支付和新增债券等收入增加，县本级财力由294061万元，调整为377464万元。基于财力调整，支出预算相应由294061万元调整为378367万元，调增84306万元。

支出具体调整情况如下：

对新增财力安排，紧紧围绕县委、县政府中心工作和重要事项需求，以保工资、保运转、保基本民生为重点，对县本级年度预算安排的部分支出做出调整，确保实现收支平衡。具体情况如下：

(1)“一般公共服务支出”科目调整为21165万元，调减2391 万元。根据河南省财政厅《关于贯彻落实政府过紧日子要求进一步严格支出预算管理的通知》（豫财预〔2020〕69号）文件要求，我县按照政策要求对照部门预算编制情况和年度预算执行情况，经过部门申报和财政审核压减共计2391万元。其中：“三公”经费等公务类经费共计压减952万元，非急需非刚性专项资金压减1439万元。

(2)“公共安全支出”科目调整为16500万元，调减934万元。

(3)“教育支出”科目调整为85663万元，调增3117万元。主要用于解决高招、中招考试设备购置、足球场项目建设等工作经费180万元，新增城乡义务教育经费保障、农村义务教育学生营养餐改善计划等专项转移支付2937万元。

(4)“科学技术支出”科目调整为3921万元，调增1464万元。主要用于解决2020年中国流动科技馆南召站巡展和网络视频分会场安装费10万元、中央引导地方科技发展、河南先进制造业发展等专项转移支付奖补资金1454万元。

(5)“文化体育与传媒支出”科目调整为3323万元，调增1223万元。主要是解决农媒总编辑走基层乡村振兴南召行主题采访南召站采风活动经费54万元、旅游相关产业携程网络宣传及线上运行费用53万元、京宛高铁列车媒体广告冠名宣传费用180万元，新增公共文化服务体系、文物保护等专项转移支付936万元。

(6)“社会保障和就业支出”科目调整为54728万元，调增18899万元。主要是退役军人事务107万元、社会福利中心工作经费50万元、解决基层残疾人专职委员补贴37.2万元，新增困难群众补助经费、机关事业单位养老保险改革等补助资金18705万元。

(7)“卫生健康支出”科目调整为54903万元，调增11857万元。主要解决计生事业费150万元、永固水泥有限公司破产清算后57名退休人员大额补充医保431万元、城区除“四害”消杀经费56万元、市专项医保审计工作费用25万元、免费两癌筛查县级补助资金36万元，新增公共卫生、疾病应急救助、基层医疗卫生机构等专项转移支付11159万元。

(8)“节能环保支出”科目调整为7140万元，调增4096万元。主要是新增中央林业草原生态保护恢复、中央大气污染防治、中央农村环境整治等转移支付资金2596万元、新增一般债券餐厨垃圾处理收运系统建设项目1500万元。

(9)“城乡社区支出”科目调整为27522万元，调增16142万元。主要是解决农村环卫一体化服务费2112万元，新增一般债券用于新城区市政道路建设项目2000万元、南召县城区及乡镇市政道路建设项目2300万元，新增抗疫特别国债2707万元用于城区污水管网和黄洋北路延伸项目。

(10)“农林水支出”科目调整为67103万元，调增24455万元。主要是解决县本级扶贫配套追加资金250万元、解决鸭河口水库生态管理中心人员及社保缴费和管理经费980万元、解决农业保险补贴资金307万元、解决杨树栎树病虫害防治资金68万元，新增农田建设、水利建设、扶贫专项、农村综合改革等专项转移支付22850万元。

(11)“交通运输支出”科目调整为14588万元，调增9029万元。主要用于解决城区公交车辆购置费100万元、安装治超非现场执法系统建设资金397万元。新增乡镇综合服务平台省级补助、农村公路路网改善项目车购税等补助8532万元。

(12)“资源勘探信息等支出”科目调整为1403万元，调增198万元。主要用于南阳绢纺厂破产安置资金95万元、原兴隆汽车配件厂部分职工医疗费10万元、智能制造产业园标准化厂房及配套基础设施建设项目咨询服务费34万元、国有企业退休人员社会化管理等经费59万元。

(13)“商业服务业等支出”科目调整为946万元，调增195万元。主要用于解决城关供销社经营网点扒拆占用补偿款52万元、信访维稳及其他经费8万元。

（14）“金融支出”科目调整为11万元，调增11万元。主要是新增疫情防控重点保障企业专项再贷款财政贴息资金11万元。

(15)“自然资源海洋气象等支出”科目1118万元，调减140万元。

(16)“住房保障支出”科目调整为7578 万元，调增1774 万元。主要为解决房产中心物业服务人员服务物业市场管理费用70万元、新增退役士兵工作经费40万元，新增中央和省级财政城镇保障性安居工程专项资金1114万元和保障性安居工程老旧小区改造等专项转移支付资金550万元。

(17)“粮油物资储备支出”科目调整为2350万元，调增1488万元。主要是新增产粮产油大县奖励资金857万元、应急物资保障体系建设补助资金631万元。

（18）“灾害防治及应急管理支出”科目调整为1264万元，调增197万元。

(19)预备费年初安排3500万元调整用于社保等相关民生支出，本科目调整为零。

(20)债务付息支出调整为3439万元，调增264万元。

(22)“其它支出”科目调整为2922万元，调减3138万元。

经调整后，一般公共财政预算总收支平衡。

二、政府性基金预算调整

（一）收入预算调整情况

2020年，政府性基金预算收入由212538万元调整为164441万元，调减48097万元。其中：县本级收入国有土地使用权出让收入由年初预算111200万元调减为42899万元，调减68301万元。上级补助收入由年初8038万元调整为28242万元，调增20208万元。

（二）支出预算调整情况

2020年，政府性基金支出预算由212538万元调整为 150441万元，调减62097万元。其中：新增文化体育和传媒支出62万元；城乡社区支出调整为37734万元，调减20235万元；其他支出调整为87236万元，调减6198万元；调出资金由年初预算42700万元调整为5896万元，调减36596万元。主要原因为补充耕地项目土地指标未出售，造成土地基金收入减少。年终结转下年支出2182万元。

经调整后，政府性基金财政预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整

（一）收入预算调整情况

县级社会保险基金收入由年初的75532万元调整为76768万元，调增1236万元，主要是城乡居民基本医疗保险基金调减149万元、城乡居民基本养老保险基金增加30万元、城镇职工基本医疗保险增加1290万元、生育保险基金增加65万元。

（二）支出预算调整情况

县级社会保险基金支出由年初的69070万元调整为70247万元，调增1177万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出增加82万元、城乡居民基本医疗保险基金支出增加30万元、城镇职工基本医疗保险支出增加1000万元、生育保险基金支出增加65万元。

四、国有资本经营预算调整

国有资本经营收入预算3000万元由于融资平台转型整合，县属国有公司鑫磊砂石有限公司、林业局森源公司、交通局畅通公司、公路局通达公司、水利局彩虹公司、文广旅局旅投公司等国有公司未年度清算未形成国有资本收入，国有资本经营预算调整为零。

五、2020年政府新增债券情况说明

经过积极争取，上级财政部门核定我县2020年新增债务限额110800万元，其中：新增一般债务限额17500万元，纳入一般公共预算管理；新增专项债务限额93300万元，纳入政府性基金预算管理。

根据省市文件精神，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。按照要求，结合我县经济社会发展需要和县级预算安排情况，将2020年新增政府债券110800万元，安排用于以下项目：

（一）一般债券17500万元。其中：用于南召县新城区未来大道（环城西路至厚载路段）市政道路建设项目4000万元，南召县城南入城口建设工程市政道路建设项目2100万元，九龙路市政建设项目1800万元，气象路市政建设项目500万元，南召县餐厨垃圾处理收运系统建设项目1500万元，南召县通村通组路桥建设项目5900万元（脱贫攻坚），南召县改善人居环境项目1700万元（脱贫攻坚）。

（二）专项债券93300万元。用于南召县乡村振兴旅游综合开发项目12200万元，南召县新水厂建设项目9000万元，南召县城市生活垃圾处理场二期工程建设项目5000万元，南召县人民医院病房楼、医技楼扩建及地下车库项目3500万元，南召县中医院医疗设备购置项目7000万元，南召县城区客运北站工程项目4000万元。南召县妇幼保健院综合病房楼建设项目9000万元，南召县鸭河口库区乡村振兴建设项目20000万元，南召县人民医院老年病诊疗康复综合楼建设项目3000万元，河南伏牛山天池文旅示范区项目3000万元，南召县五朵山旅游扶贫工程（一期）建设项目5000万元，南召县粮油和物资仓储建设项目5600万元，南召县产业集聚区城中村改造(三期)项目7000万元。

债券资金所需预算调整已经在一般预算和基金预算作相应调整。

六、清理盘活存量资金及使用相关情况汇报

按照省纪委、省财政厅、省审计厅关于清理整治各类财政存量资金行动的统一部署，财政和审计部门密切协作，扎实推进，经过各预算部门自查自纠、复核抽查、整改落实，共涉及基层单位33个，涉及部门20个，应上交已上缴财政资金7211万元，其中：收回额度6745万元、收回支付中心实有账户金额466万元。通过清理整治工作，收到了多重效果。一是2020年盘活回收沉淀财政资金累计7921万元，主要用于我县脱贫攻坚补短板、就业和产业“星火计划”奖补等经济社会发展的关键领域和薄弱环节5605万元；二是通过自查自纠和重点抽查，有力地敦促预算单位履行支出主体责任，加快项目建设进展和财政资金拨付进度，更好地发挥财政资金使用效益；三是健全完善规章制度，着力盘活用好各类沉淀资金，规范财政资金管理，充分发挥财政资金使用效益，集中财力保障“六稳”“六保”需要，把过紧日子的要求落到实处。

总体看，为克服新冠肺炎疫情、减税降费和土地基金严重短收等多重因素对财政收支带来的冲击影响，2020年财政部门迎难而上，多方开源节流，确保了预算平稳执行，预算执行和财政工作呈现鲜明特点。一是抓机遇用政策，更大力度争取上级资金支持。密切追踪研究政策，深入谋划项目，积极跑市进省，全年共争取上级各类财政资金43.8亿元，其中争取到位一般性转移支付10.8亿元、专项转移支付20.6亿元、抗疫特别国债收入1.5亿元、特殊转移支付1.6亿元、新增专项债券资金9.3亿元，争资领域广、规模大，为缓解我县财政压力，支持六稳六保重振经济提供了坚实支撑。新增政府债券收入总额居全市第四位，相当于2017-2019三年之和，2亿元鸭河口库区乡村振兴专项债资金创下全省第一单。二是强管理挖潜力，更实举措固本强基提升保障。坚持融资平台市场化转型方向，做大做强国有企业，金财投资集团完成市场化融资3.9亿元支持河东实验高中建设和乡镇土地整理项目。完善综合治税机制，挖掘主体财源税收贡献能力，财政部网站转载介绍我县做法。坚决落实上级规定，对各类财政存量资金清理回收，坚持有保有压方针，调整优化支出结构，大力压缩一般性开支，经过各部门主动申报和财政部门审核，全县共压减公用经费支出952.34万元，压减非急需非刚性支出1533.28万元。三是聚中心保重点，更密体系确保“三保”重点支出。建立健全库款监测预警机制，实行预算单位月份用款计划报备制度，增强库款保障支付重点能力。把保基本民生、保机构运转、保工资发放作为重大政治任务，实行预算编制、资金调度、审核审批三重把关，财政内部预算、国库、支付、业务股室密切协作，做到预算优先足额安排，库款调度第一支出顺序，凡是部门“三保”不到位的不得进行其他支出。4月份省政府“三保”调研组在我县召开座谈会，对我县作法给予肯定。全年累计用于人员工资10.5亿元、脱贫攻坚6亿元、民生支出27.58亿元，为维护经济社会发展改革稳定大局提供坚实支撑。四是守底线拓路径，更优手段推动财政经济可持续发展。扛稳防范化解地方政府债务风险的政治责任，在困难局面下坚守不发生新增隐形债务的底线，多方筹措资金4.7亿元化解到期政府债务本息。依法合规推进重大PPP项目，利用专项债政策合理解决发展资金需求，借助融资平台实现市场化融资目标，努力构建“借、用、管、还”一体与县域经济高质量发展相匹配的政府举债融资新体系，有力地支持了我县经济发展和民生改善。

各位代表，今年财政工作取得上述成绩实属不易，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果、是各乡镇各部门支持配合的结果。2021年财政工作面临的任务更加艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为全县“十四五”时期经济社会开好局起好步作出新的更大的贡献！

附件：1、南召县县级2020年公共财政预算收入调整方案（草案）

2、南召县县级2020年公共财政预算支出调整方案（草案）

3、南召县2020年政府性基金收支预算表（草案）

4、南召县2020年社会保险基金收支调整方案（草案）

5、南召县2020年国有资本经营预算调整方案（草案）

表一

县本级2020年公共财政预算收入调整方案（草案）

单位：万元

项目	2020年收入预算	2020年收入预算调整数	增减	备注
公共财政预算收入合计	39400	34577	-4823
1、税收收入	17400	10995	-6405
2、非税收入	22000	23582	1582

表二

县本级2020年一般公共预算支出调整方案（草案）

单位：万元

科目名称	2020年 支出预算	2020年支出预算调整数	增减	备注
公共财政预算支出合计	294061	378367	84306
一、一般公共服务支出	23556	21165	-2391.0
二、公共安全支出	17434	16500	-934.0
三、教育支出	82546	85663	3117.0
四、科学技术支出	3237	4701	1464.0
五、文化旅游体育与传媒支出	2100	3323	1223.0
六、社会保障和就业支出	35829	54728	18899.0
七、卫生健康支出	43046	54903	11857.0
八、节能环保支出	3044	7140	4096.0
九、城乡社区支出	11380	27522	16142.0
十、农林水支出	42648	67103	24455.0
十一、交通运输支出	5559	14588	8556.0
十二、资源勘探信息等支出	1205	1403	198.0
十三、商业服务业等支出	751	946	195.0
十四、金融支出	0	11	11.0
十五、自然资源海洋气象等支出	1258	1118	-140.0
十六、住房保障支出	5804	7578	1774.0
十七、粮油物资储备支出	862	2350	1488.0
十八、灾害防治及应急管理支出	1067	1264	197.0
十九、预备费	3500	0	-3500.0
二十、债务付息支出	3175	3439	264.0
二十一、债务发行费用支出	0	0	0.0
二十二、其他支出	6060	2922	-3138.0

表三

南召县2020年政府性基金收支调整方案（草案）

单位：万元

收 入				支 出
项 目	预算数	预算 调整数	增减	项 目	预算数	预算 调整数	增减
合 计	212538	164441	-48097	合 计	212538	164441	-48097
本级政府性基金收入	111200	42899	-68301	政府性基金支出	161838	148259	-13579
新型墙体材料专项基金收入			0	文化体育与传媒支出	0	62	62
国有土地使用权出让收入	110000	42899	-67101	社会保障和就业支出	7678	8233	555
城市公用事业附加收入			0	城乡社区支出	57969	37648	-20321
城市基础设施配套费收入	1200	0	-1200	农林水事务	226	226	0
污水处理费收入			0	其他支出	93434	99029	5595
			0	债务付息支出	2531	3061	530
上级政府性基金补助收入	8038	28242	20204	债务还本支出	8000	8000	0
专项债务收入	93300	93300	0	调出资金	42700	5896	-36804
				上解支出		104	104
				结转下年		2182	2182

表四

南召县2020年社会保险基金收支调整方案（草案）

单位：万元

项目	预 算 数		预算调整数
	收入	支出	收入	增减	支出	增减
社会保险基金预算	75532	69070	76768	1236	70247	1177
其中：
城乡居民基本养老保险基金	18165	11908	18016	-149	11990	82
城乡居民基本医疗保险基金	46907	46907	46937	30	46937	30
城镇职工基本医疗保险基金	10200	10000	11490	1290	11000	1000
生育保险基金	260	255	325	65	320	65

说明：收支缺口通过历年滚存结余弥补。

表五

南召县2020年国有资本经营收支预算调整方案（草案）

单位：万元

国有资本经营预算收入	预算数	调整 预算数	国有资本经营预算支出	预算数	调整 预算数
收入合计	3000	0	支出合计	3000	0
其中：利润收入	3000	0	其中：国有资本经营预算调出资金	3000	0