南召县审计局关于

南召县交通运输局2019年度预算执行和

其他财政收支情况的

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定，自2020年9月9日至11月25日对南召县交通运输局（以下简称交通局）2019年度预算执行情况进行了审计，审计结果如下：

一、基本情况

（一）交通局机构设置及人员编制情况

1.交通局机关机构设置及人员编制情况。

南召县交通运输局属县政府组成部门，行政机关，主管全县公路、交通运输工作；县财政一级预算单位。内设机构7个：党政办公室、人事与离退休干部股、业务股、计划财务股、法制股（安全监督股、行政审批股）、运管办、退役军人服务站（信访办）。截至2019年底，局机关行政编制11人，事业编制0人，实有行政编制人员10人、事业编制人员0人。

2.交通局系统二级单位及所属国有公司基本情况。

截至2019年底，交通局系统共有14个单位（不包含公路局系统）。按单位性质分，行政机关1个，事业单位4个，国有独资公司6个，有机构无编制无在册人员的单位3个（公路交通派出所、河南中州集团南阳时运运输有限公司南召分公司、南召城区客运北站）；事业单位按经费来源分，全供事业单位3个，自收自支事业单位2个；国有公司3个，集体企业2个，股份制公司1个，其中正常运营14个，停产半停产运营0个。交通系统（不包含公路局系统）现有干部职工747人。

（二）交通局机关2019年度预算及其执行基本情况

1.交通局机关2019年度预算批复情况

交通局预算批复文件反映，2019年县财政批复交通局机关预算8724.31万元，其中人员经费69.76万元，公用经费3.38万元，项目经费5173.81万元（其中：新郑市结对帮扶扶贫产业道路项目资金4480万元、农村公路管理所成品油价格税费返还170万元、农村公路管理所工资470万元），以及农村公路日常养护及养护工工资880万元、农村公路建设项目县财政配套资金2600万元等。与2018年相比增加4653.07万元，主要是结对帮扶扶贫建设资金预算。

2.交通局机关2019年度预算执行情况

交通局机关财务报表反映，2019年经费收入85.99万元，支出115.46万元，当期超支29.47万元，至2019年底累计超支63.84万元。

交通局管理的项目资金专账反映，2019年项目资金收入3834万元，拨出和支出1556.08万元，当期结转结余2277.92万元，至2019年底累计结转结余6201.82万元，主要反映为已支付尚未报账结算的工程款项。

二、审计评价

审计结果表明：县交通局2019年度会计资料及相关财务资料，基本真实地反映了局财政财务收支状况。但审计也发现，县交通局在预算编制和财务管理方面仍存在一定问题，主要是局机关预算编制不完整的问题，需尽快予以纠正和完善。

三、审计发现的主要问题

交通局机关预算编制不完整，基本运行经费未纳入预算编制。

2018年至2019年，县财政批复的交通局机关年度预算，主要是单位人员经费，以及按预算标准计算的较少的公用经费，无单位运行经费。其经费数量不足以支持局机关全年运行支出。

三、审计处理及整改情况

上述审计情况，南召县审计局已依法出具审计报告。对审计指出的问题，南召县交通局高度重视，正在积极整改。