南召县审计局关于

南阳市生态环境局南召分局2019年预算执行及其他财政财务收支审计结果的公告

（二O二O年十二月三十日）

2020年第18号

根据《中华人民共和国审计法》的规定，2020年7月6日至11月30日，南召县审计局对南阳市生态环境局南召分局2019年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）收支预算批复情况

环保局2019年初财政收支预算批复16513763.08元，其中基本支出5205732.08元、项目支出11308031元；年终完成9876267.91元，占年初预算的59.81%，其中基本支出7992767.91元、项目支出1883500元；财政未拨6637495.17元。

（二）财务收支情况

环保局报表反映：2019年经费收入总额9876267.91元，支出总额9508604.26元，本期结余367663.65元，上年结转1950455.23元,2019年3月财政收回存量资金1275248.99元，本年累计盈余1078229.12元。

（三）资产负债情况

环保局报表反映：2019年末资产类合计1947901.85元，其中固定资产净值996527.75元，无形资产1元；负债类合计502009.08元；净资产类合计1445892.77元，其中累计盈余1078229.12元，本期盈余367663.65元。

审计结果表明：环保局及二级单位提供的2019年会计资料，基本真实地反映了财政财务收支情况；财政财务收支事项基本符合财经法规的规定；建立了财务管理的内部控制制度，部分执行有效。审计也发现环保局及二级单位在财务管理中存在超支公务接待费、大额支出无附件等问题，需纠正整改。

二、审计发现的主要问题

1.局机关及二级单位实支公务接待费328132.5元，超标准列支296003.82元。

2.环保局机关及二级单位的费用支出无具体用途或原始依据附件472020元。其中办公费有35197元；车辆运行维护费有61330元；其他商品服务支出有250759元；公务接待费有11225元；印刷费有113509元。

3.其他问题

财务管理制度未执行到位；

‚财务人员专业素质薄弱。

三、审计处理及整改情况

上述审计情况，南召县审计局已依法出具审计报告。对审计指出的问题，南阳市生态环境局南召分局高度重视，已积极完善了七项管理制度及整改措施。