南召县人民政府

关于南召县2021年县级财政预算调整

方案（草案）的报告

—— 2021年12月20日在县十五届人大常委会第三十五次会议上

南召县财政局局长 谭天德

南召县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向县十五届人大常委会第三十五次会议报告2021年县级财政预算调整方案，请予审议。

由于上级补助收入增加、下达新增专项债券资金、政策性增支等因素，根据《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》等相关规定，需要对2021年县级财政收支预算进行调整。现将具体情况报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整

1、全县收入预算调整

根据收入完成情况，全县一般公共预算收入由73340万元调整为76015万元，调增2675万元。其中：税收收入由49612万元调整为50070万元，调增458万元；非税收入由23728万元调整为25945万元，调增2217万元。

2、县本级一般公共预算收入调整

县本级一般公共预算收入由36490万元调整为39165万元，调增2675万元。其中：税收收入由12762万元调整为13220万元，调增458万元；非税收入由23728万元调整为25945万元，调增2217万元。

（二）支出预算调整

由于上级补助收入增加等因素，县本级财力由318329万元，调整为339965万元。基于财力调整，支出预算相应由318329万元调整为339965万元，调增21636万元。

支出具体调整情况如下：

对新增财力安排，紧紧围绕县委、县政府中心工作和重要事项需求，以保工资、保运转、保基本民生为重点，对县本级年度预算安排的部分支出做出调整，确保实现收支平衡。具体情况如下：

(1)“一般公共服务支出”科目调整为24928万元，调增185 万元，主要为第七次全国人口普查“两员”劳动报酬等上级转移支付增加。

(2)“公共安全支出”科目调整为10820万元，调增531万元。主要是公安机关政法纪检监察转移支付资金增加。

(3)“教育支出”科目调整为88569万元，调增212万元。主要是新增义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金。

(4)“科学技术支出”科目调整为3048万元，调减1174万元。主要是年初预算科技研发补助专项资金支出减少。

(5)“文化体育与传媒支出”科目调整为2563万元，调增798万元。主要是新增中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算资金支出。调增革命老区文化支出80万元。

(6)“社会保障和就业支出”科目调整为54738万元，调增7931万元。主要是新增困难群众补助经费、优抚对象补助经费和基本养老保险改革等补助资金支出。

(7)“卫生健康支出”科目调整为45597万元，调增558万元。主要是新增基本公共卫生服务项目中央和省级补助资金支出。

(8)“节能环保支出”科目调整为8831万元，调增4464万元。主要是新增重点区域生态保护和修复专项中央基建投资、污染治理和节能减碳专项中央基建投资和重点流域水环境综合治理中央基建投资预算资金支出。

(9)“城乡社区支出”科目调整为10126万元，调减380万元。主要是调减一般债券南召县垃圾收转运体系建设项目资金1100万元以及新增上级风电机组迁移补助资金支出500万元。

(10)“农林水支出”科目调整为52973万元，调增9395万元。主要是调增一般债券南召县2021年度保障小型水库安全运行项目1100万元、调增革命老区农村道路和小型水利项目支出476万元。新增财政衔接推进乡村振兴补助资金、中央林业专项资金、中央财政农田建设补助资金和耕地地力保护补贴资金支出8295万元。

(11)“交通运输支出”科目调整为15026万元，调增2405万元。主要是新增农村公路建设省级补助资金支出。调增革命老区农村道路建设项目资金694万元。

(12)“资源勘探信息等支出”科目调整为914万元，调增31万元。主要是新增小微企业融资担保降费奖补资金支出。

(13)“商业服务业等支出”科目调整为319万元，调增56万元。主要是新增推动农商互联完善农产品供应链项目和烟草业转型升级明星商户奖励资金支出。

（14）“住房保障支出”科目调整为8768 万元，调增2329 万元。主要是新增中央和省级财政城镇保障性安居工程专项转移支付资金支出。

(15)“粮油物资储备支出”科目调整为964万元，调增620万元。主要是新增产油产粮大县奖励资金支出。

（16）“灾害防治及应急管理支出”科目调整为1882万元，调增425万元。主要为解决防汛救灾应急管理经费、森林防火办人员经费和森林防灭火指挥部采购防灭火物资支出。

(17)预备费年初安排3500万元拟调整用于社保等相关民生支出，本科目调整为零。

(18)“其它支出”科目调整为3618万元，调减3250万元，主要为年初预留资金及未明确具体项目的上级资金调剂到相关科目支出。

经调整后，一般公共财政预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2021年，政府性基金预算收入由242619万元调整为190628万元，调减51991万元。其中：县本级收入国有土地使用权出让收入由年初预算120000万元调整为45000万元，调减74000万元。上级补助收入由年初8419万元调整为12818万元，调增4399万元。专项债务收入由114200万元调整为131100万元，调增16900万元。

（二）支出预算调整情况

2021年，政府性基金支出预算由242619万元调整为 190628万元，调减51991万元。其中：社会保障和就业支出调整为8790万元，调增1157万元；城乡社区支出调整为62155万元，调减6790万元，主要是专项支出安排支出6900万元，其他城乡社区基金安排支出调减13690万元；其他支出调整为110287万元，调增10000万元，主要是新增专项债券安排资金支出10000万元；调出资金由年初预算56358万元调整为0万元，调减56358万元。主要原因为补充耕地项目土地指标未出售，造成土地基金收入减少。

经调整后，政府性基金财政预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

县级社会保险基金收入由年初的81855万元调整为85099万元，调增3244万元，主要是城乡居民基本养老保险基金增加1320万元、城乡居民基本医疗保险基金增加2463万元、城镇职工基本医疗保险基金和生育保险基金调减539万元。

（二）支出预算调整情况

县级社会保险基金支出由年初的73827万元调整为73940万元，调增113万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出增加58万元、城乡居民基本医疗保险基金支出增加2485万元、城镇职工基本医疗保险支出调减2430万元。

四、国有资本经营预算调整情况

由于本年度国有资本经营收入未形成，国有资本经营收入预算10000万元预算调整为零。

五、新增政府专项债券收支安排及预算调整情况

（一）地方政府债务限额变动情况

经过积极争取,2021年11月河南省财政厅又下达我县新增专项债务限额16900万元。核定我县2021年新增地方政府债务限额144000万元,其中:一般债务12900万元,纳入一般公共预算管理；专项债务131100万元,纳入政府性基金预算管理。

根据省财政厅2021年新增地方政府债务限额核定结果，我县2021年政府债务总限额427783万元，其中一般债务限额140083万元，专项债务限额287700万元。

（二）2021年11月新增专项债券资金拟安排使用情况

按财政部要求,2021年新增债券资金要依法用于公益性资本支出,不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。要聚焦关键领域和薄弱环节,集中支持党中央、国务院确定的重大区域战略，专项债券重点用于交通基础设施、能源项目、农林水利、民生服务、冷链物流设施、市政和产业园区基础设施等11个建设领域。

经积极争取，全县2021年11月新增债券资金转贷发行总额为16900万元，根据上述要求，结合我县经济发展需要和县级预算安排情况，建议安排如下：

1.南召县交通综合物流园建设项目2000万元；

2.南召县产业集聚区城中村改造（二期）项目6900万元；

3.南召县第三人民医院迁建项目8000万元。

六、南召县垃圾收转运体系建设项目调整情况

2021年4月份我县申报发行了“南召县垃圾收转运体系建设项目”一般债券资金1100万元，项目单位为南召县住房和城乡建设局，因该项目手续不完备原因，致使该项目至今未开工建设。

2021年12月13日，河南省财政厅下发《关于加快落实保障小型水库安全运行资金的通知》（豫财债便函财〔2021〕49号），要求我县足额保障小型水库安全运行项目资金需求1001万元。

南召县水利局计划实施“南召县2021年度保障小型水库安全运行项目”，总投资1115.46万元，主要用于安全监测设施、小型水库工程维修养护等，该项目已经县发改委立项审批。

为落实上级政策要求，加快债券资金支出进度，按照县政府研究意见，建议将“南召县垃圾收转运体系建设项目”资金1100万元，全部调整用于“南召县2021年度保障小型水库安全运行项目”。“南召县垃圾收转运体系建设项目”资金调整后，项目资金管理部门由原南召县住房和城乡建设局变更为南召县水利局。

总体来看，为克服新冠肺炎疫情、减税降费、洪涝灾害和土地基金严重短收等多重因素对财政收支带来的冲击影响，2021年财政部门迎难而上，多方开源节流，采取超常规办法，确保了预算平稳执行，预算执行和财政工作呈现主要特点。一是抓机遇用政策，以更大力度争取上级资金支持。共争取上级各类财政资金44亿元，其中一般性转移支付11.2亿元、专项转移支付18.4亿元、新增专项债券资金14.4亿元，为缓解我县财政压力，支持“六稳六保”重振经济提供了坚实支撑。新增政府债券收入总额居全市第四位，比上年增加3.32亿元。二是强管理挖潜力，以更实举措固本强基提升保障。坚持融资平台市场化转型方向，做大做强国有企业，金财投资集团完成市场化融资3.9亿元支持河东实验高中建设和乡镇土地整理项目。完善综合治税机制，挖掘主体财源税收贡献能力，财政部网站转载介绍我县做法。对各类财政存量资金清理回收，调整优化支出结构，大力压缩一般性开支，把有限资金用在疫情防控、抗洪救灾和巩固脱贫攻坚成果上。三是聚中心保重点，以更密体系确保“三保”重点支出。建立健全库款监测预警机制，实行预算单位月份用款计划报备制度，增强库款保障支付重点能力。把保基本民生、保机构运转、保工资发放作为重大政治任务，实行预算编制、资金调度、审核审批三重把关，财政内部预算、国库、支付、业务股室密切协作，做到预算优先足额安排，库款调度第一支出顺序，凡是部门“三保”不到位的不得进行其他支出。累计用于人员工资10.5亿元、脱贫攻坚4亿元、民生支出27.58亿元，为维护经济社会发展改革稳定大局提供坚实支撑。四是守底线拓路径，以更优手段推动财政经济可持续发展。扛稳防范化解地方政府债务风险的政治责任，在困难局面下坚守不发生新增隐形债务的底线，多方筹措资金4.4亿元按时化解到期政府债务本息。依法合规推进重大PPP项目，利用专项债政策合理解决发展资金需求，借助融资平台实现市场化融资目标，努力构建“借、用、管、还”一体与县域经济高质量发展相匹配的政府举债融资新体系，有力地支持了我县经济发展和民生改善。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作取得上述成绩实属不易，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果、是各乡镇各部门支持配合的结果。下一步，全县财政工作将围绕调整预算狠抓组织收入，加强财政资金资源统筹，把落实过紧日子要求作为重要政治责任，切实过上“紧日子”。压减一般性支出，严控追加预算支出，坚决杜绝“大手大脚花钱”、铺张浪费等行为，不断强化财政对大事要事保障能力，为实现我县“十四五”开局之年经济高质量振兴发展提供坚强保障。

特此报告，请予审议。

附件：1、南召县县级2021年公共财政预算收入调整方案（草案）

2、南召县县级2021年公共财政预算支出调整方案（草案）

3、南召县2021年政府性基金收支预算表（草案）

4、南召县2021年社会保险基金收支调整方案（草案）

5、南召县2021年国有资本经营预算调整方案（草案）

6、南召县2021年地方政府债务限额调整情况表（草案）

表一

县本级2021年公共财政预算收入调整方案（草案）

单位：万元

项目	2021年收入预算	2021年收入预算调整数	增减	备注
公共财政预算收入合计	36490	39165	2675
1、税收收入	12762	13220	458
2、非税收入	23728	25945	2217

表二

县本级2021年一般公共预算支出调整方案（草案）

单位：万元

科目名称	2021年 支出预算	2021年支出预算调整数	增减	备注
公共财政预算支出合计	318329	339965	21636
一、一般公共服务支出	24743	24928	185
二、公共安全支出	10289	10820	531
三、教育支出	88357	88569	212
四、科学技术支出	4222	3048	-1174
五、文化旅游体育与传媒支出	1765	2563	798
六、社会保障和就业支出	46807	54738	7931
七、卫生健康支出	45039	45597	558
八、节能环保支出	4367	8831	4464
九、城乡社区支出	10506	10126	-380
十、农林水支出	43578	52973	9395
十一、交通运输支出	12621	15026	2405
十二、资源勘探信息等支出	883	914	31
十三、商业服务业等支出	263	319	56
十四、自然资源海洋气象等支出	1884	1884	0
十五、住房保障支出	6439	8768	2329
十六、粮油物资储备支出	344	964	620
十七、灾害防治及应急管理支出	1457	1882	425
十八、预备费	3500	0	-3500
十九、债务付息支出	4397	4397	0
二十、其他支出	6868	3618	-3250

表三

南召县2021年政府性基金收支调整方案（草案）

单位：万元

收 入				支 出
项 目	预算数	预算 调整数	增减	项 目	预算数	预算 调整数	增减
合 计	242619	190628	-51991	合 计	242619	190628	-51991
本级政府性基金收入	120000	46710	-73290	政府性基金支出	183471	187838	4367
新型墙体材料专项基金收入			0	文化体育与传媒支出	0	0	0
国有土地使用权出让收入	119000	45000	-74000	社会保障和就业支出	7633	8790	1157
城市公用事业附加收入			0	城乡社区支出	68945	62155	-6790
城市基础设施配套费收入	1000	1710	710	农林水事务	205	205	0
污水处理费收入			0	其他支出	100287	110287	10000
			0	债务付息支出	6401	6401	0
上级政府性基金补助收入	8419	12818	4399	债务还本支出	2790	2790	0
专项债务收入	114200	131100	16900	调出资金	56358	0	-56358
				上解支出		0	0
				结转下年		0	0

表四

南召县2021年社会保险基金收支调整方案（草案）

单位：万元

项目	预 算 数		预算调整数
	收入	支出	收入	增减	支出	增减
社会保险基金预算	81855	73827	85099	3244	73940	113
其中：
城乡居民基本养老保险基金	18150	12772	19470	1320	12830	58
城乡居民基本医疗保险基金	50608	49532	53071	2463	52017	2485
城镇职工基本医疗保险基金（生育保险基金）	13097	11523	12558	-539	9093	-2430

说明：收支缺口通过历年滚存结余弥补。

表五

南召县2021年国有资本经营收支预算调整方案（草案）

单位：万元

国有资本经营预算收入	预算数	调整 预算数	国有资本经营预算支出	预算数	调整 预算数
收入合计	10000	0	支出合计	10000	0
其中：利润收入	10000	0	其中：国有资本经营预算调出资金	10000	0

表六

南召县2021年地方政府债务限额调整情况表