南召县人民政府

关于南召县2022年县级财政预算调整

方案（草案）的报告

—— 2022年12月28日在县十六届人大常委会第五次会议上

南召县财政局局长 余春来

南召县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向县十六届人大常委会第五次会议报告2022年县级财政预算调整方案，请予审议。

由于上级补助收入增加、下达新增专项债券资金、政策性增支等因素，根据《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》等相关规定，需要对2022年县级财政收支预算进行调整。现将具体情况报告如下：

一、一般公共预算支出调整情况

（一）上年结转调整情况

由于2021年决算编制办法由权责发生制调整为收付实现制，2021年决算支出由40.99亿元调整为35.12亿元，造成支出结转2022年58659万元，其中一般公共服务支出结转240万元、公共安全支出结转459万元、教育支出结转13157万元、科学技术支出结转201万元、文化体育和传媒支出结转995万元、社会保障和就业支出结转857万元、医疗卫生和计划生育支出结转8220万元、节能环保支出结转2080万元、农林水支出结转12486万元、交通运输支出结转1553万元、资源勘探信息等支出结转31万元、商业服务业等支出结转50万元、住房保障支出结转5617万元、粮油物资储备支出结转368万元、灾害防治及应急管理支出4248万元、其他支出2万元。

（二）全县支出预算调整

由于上级补助收入增加及上年结转等因素，全县财力由323477万元，调整为442809万元。基于财力调整，支出预算相应由323477万元调整为442809万元，调增111832万元。

（三）县本级支出预算调整

由于上级补助收入增加及上年结转等因素，县本级财力由296799万元，调整为408809万元。基于财力调整，支出预算相应由296799万元调整为408809万元，调增111832万元。

支出具体调整情况如下：

对新增财力安排，紧紧围绕县委、县政府中心工作和重要事项需求，以保工资、保运转、保基本民生为重点，对县本级年度预算安排的部分支出做出调整，确保实现收支平衡。具体情况如下：

(1)“一般公共服务支出”科目调整为31967万元，调增3597 万元。

(2)“公共安全支出”科目调整为8784万元，调减3062万元。主要是公安机关政法纪检监察转移支付资金减少。

(3)“教育支出”科目调整为100447万元，调增6364万元。主要是新增义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金。

(4)“科学技术支出”科目调整为2356万元，调减2166万元。主要是年初预算科技研发补助专项资金支出减少。

(5)“文化体育与传媒支出”科目调整为6420万元，调增800万元。主要是中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金预算资金增加。

(6)“社会保障和就业支出”科目调整为54500万元，调增20388万元。主要是新增困难群众补助经费、优抚对象补助经费和基本养老保险改革等补助资金支出。

(7)“卫生健康支出”科目调整为30607万元，调增13580万元。主要是疫情防控支出增加和新增基本公共卫生服务项目中央和省级补助资金支出。

(8)“节能环保支出”科目调整为11098万元，调增8757万元。主要是新增重点区域生态保护和修复专项中央基建投资、污染治理和节能减碳专项中央基建投资和重点流域水环境综合治理中央基建投资预算资金支出。

(9)“城乡社区支出”科目调整为11373万元，调增4076万元。

(10)“农林水支出”科目调整为86757万元，调增35759万元。主要是新增财政衔接推进乡村振兴补助资金、中央林业专项资金、中央财政农田建设补助资金和耕地地力保护补贴资金支出增加。

(11)“交通运输支出”科目调整为34080万元，调增23603万元。主要是新增农村公路建设中央和省级补助资金支出。

(12)“资源勘探信息等支出”科目调整为4809万元，调增3881万元。主要是新增小微企业融资担保降费奖补资金支出。

(13)“商业服务业等支出”科目调整为719万元，调增293万元。主要是新增推动农商互联完善农产品供应链项目和烟草业转型升级明星商户奖励资金支出。

（14）“住房保障支出”科目调整为9650 万元，调增7548 万元。主要是新增中央和省级财政城镇保障性安居工程专项转移支付资金支出。

(15)“粮油物资储备支出”科目调整为1213万元，调增438万元。主要是新增产油产粮大县奖励资金支出。

（16）“灾害防治及应急管理支出”科目调整为5604万元，调增4168万元。主要为防御山洪自然灾害补助资金增加。

(17)预备费年初安排3500万元拟调整用于疫情防控卫生等相关民生支出，本科目调整为零。

(18)“其它支出”科目调整为2458万元，调减12489万元，主要为年初预留资金及未明确具体项目的上级资金调剂到相关科目支出。

经调整后，一般公共财政预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2022年，政府性基金预算收入由159696万元调整为195201万元，调增35505万元。其中：县本级收入国有土地使用权出让收入由年初预算112200万元调整为22929万元，调减88071万元、城市基础设施配套费收入由年初预算1200万元调整为900万元，调减300万元。上级补助收入由年初3996万元调整为16304万元，调增12308万元。专项债务收入由43500万元调整为113400万元，调增69900万元。

（二）支出预算调整情况

由于2021年决算编制办法由权责发生制调整为收付实现制，2021年决算支出由16.27亿元调整为12.11亿元，造成支出结转2022年41668万元。

2022年，政府性基金支出预算由159696万元调整为 195201万元，调增35505万元。其中：社会保障和就业支出调整为6116万元，调增2844万元；城乡社区支出调整为46745万元，调减31576万元；农林水事务支出调整为17427万元，调增17275万元；其他支出调整为112497万元，调增69336万元，主要是新增专项债券安排资金支出95145万元；债务付息支出调整为10955万元、调减135万元；债务还本支出由于采取再融资方式置换，支出调整为0万元，调减10200万元；调出资金由年初预算13500万元调整为0万元，调减13500万元。主要原因为补充耕地项目土地指标未出售，造成土地基金收入减少。结转下年支出1255万元。

经调整后，政府性基金财政预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

县级社会保险基金收入由年初的89300万元调整为88320万元，调减980万元，主要是城乡居民基本养老保险基金减少980万元。

（二）支出预算调整情况

县级社会保险基金支出由年初的76156万元调整为75410万元，调减746万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出减少746万元。

四、国有资本经营预算调整情况

国有资本经营收入预算44217万元预算调整为5079万元，支出预算44217调整为5079万元，其中调入一般预算4538万元、其他国有资本支出541万元。

五、新增政府专项债券收支安排及预算调整情况

经过积极争取,2022年6月份和11月份河南省财政厅又下达我县新增专项债务限额70554万元。核定我县2022年新增地方政府债务限额117670万元,其中:一般债务4270万元,纳入一般公共预算管理；专项债务113400万元,纳入政府性基金预算管理。

根据《河南省财政厅关于调整部分市县政府债务外贷规模的通知》（豫财债〔2022〕84号）要求，对部分市县政府债务外贷规模进行调整，对应的新增一般债务限额同步调整，我县2022年一般债务原额度4270万元，调减3616万元，调减后额度为654万元。根据省财政厅2022年新增地方政府债务限额核定结果，我县2022年政府债务总限额534737万元，其中一般债务限额140737万元，专项债务限额394000万元。

总体来看，为克服新冠肺炎疫情、减税降费退税、洪涝灾害和土地基金严重短收等多重因素对财政收支带来的冲击影响，2022年财政部门迎难而上，多方开源节流，采取超常规办法，确保了预算平稳执行，预算执行和财政工作呈现主要特点。一是抓机遇用政策，以更大力度争取上级资金支持。共争取上级各类财政资金45.24亿元，其中一般性转移支付16.1亿元、专项转移支付16.2亿元、政府性基金专项转移支付1.6亿元、新增专项债券资金11.34亿元，为缓解我县财政压力，支持六稳六保重振经济提供了坚实支撑。二是强管理挖潜力，以更实举措固本强基提升保障。完善综合治税机制，挖掘主体财源税收贡献能力，对各类财政存量资金清理回收，调整优化支出结构，大力压缩一般性开支，把有限资金用在疫情防控、抗洪救灾和巩固脱贫攻坚成果上。三是聚中心保重点，以更密体系确保“三保”重点支出。建立健全库款监测预警机制，实行预算单位月份用款计划报备制度，增强库款保障支付重点能力。把保基本民生、保机构运转、保工资发放作为重大政治任务，实行预算编制、资金调度、审核审批三重把关，财政内部预算、国库、支付、业务股室密切协作，做到预算优先足额安排，库款调度第一支出顺序，凡是部门“三保”不到位的不得进行其他支出。累计用于人员工资11.5亿元、脱贫攻坚3亿元、民生支出29.56亿元，为维护经济社会发展改革稳定大局提供坚实支撑。四是守底线拓路径，以更优手段推动财政经济可持续发展。扛稳防范化解地方政府债务风险的政治责任，在困难局面下坚守不发生新增隐形债务的底线，多方筹措资金按时化解到期政府债务本息。利用专项债政策合理解决发展资金需求，借助融资平台实现市场化融资目标，努力构建“借、用、管、还”一体与县域经济高质量发展相匹配的政府举债融资新体系，有力地支持了我县经济发展和民生改善。

主任、各位副主任、各位委员，今年财政工作取得上述成绩实属不易，这是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果、是各乡镇各部门支持配合的结果。下一步，全县财政工作将围绕调整预算狠抓组织收入，加强财政资金资源统筹，严把预算编制关口，把落实过紧日子要求作为重要政治责任，切实过上“紧日子”。压减一般性支出，严控追加预算支出，坚决杜绝“大手大脚花钱”、铺张浪费等行为，不断强化财政对大事要事保障能力，为实现南召经济高质量振兴发展提供坚强保障。

以上报告，请予审议。

附件：1、南召县县本级2022年公共财政预算支出调整方案（草案）

2、南召县2022年政府性基金收支预算表（草案）

3、南召县2022年社会保险基金收支调整方案（草案）

4、南召县2022年国有资本经营预算调整方案（草案）

5、南召县2022年地方政府债务限额调整情况表（草案）

表一

县本级2022年一般公共预算支出调整方案（草案）

单位：万元

科目名称	2022年 支出预算	2022年支出预算调整数	增减	备注
公共财政预算支出合计	296799	408809	111832
一、一般公共服务支出	28369	31967	3598
二、公共安全支出	11846	8784	-3062
三、教育支出	94083	100447	6364
四、科学技术支出	4522	2356	-2166
五、文化旅游体育与传媒支出	5620	6420	-800
六、社会保障和就业支出	34112	54500	20388
七、卫生健康支出	17027	30607	13580
八、节能环保支出	2341	11098	8757
九、城乡社区支出	7297	11373	4076
十、农林水支出	50998	86757	35759
十一、交通运输支出	10477	34080	23603
十二、资源勘探信息等支出	928	4809	3881
十三、商业服务业等支出	426	719	293
十四、自然资源海洋气象等支出	1404	1521	117
十五、住房保障支出	2102	9650	7548
十六、粮油物资储备支出	775	1213	438
十七、灾害防治及应急管理支出	1436	5604	4168
十八、预备费	3500	0	-3500
十九、债务付息支出	4767	4446	-321
二十、其他支出	14947	2458	-12489

表二

南召县2022年政府性基金收支调整方案（草案）

单位：万元

收 入				支 出
项 目	预算数	预算 调整数	增减	项 目	预算数	预算 调整数	增减
合 计	159696	195201	-35505	合 计	159696	193946	34147
本级政府性基金收入	112200	23829	-88371	政府性基金支出	146196	193740	47544
新型墙体材料专项基金收入			0	文化体育与传媒支出	0	0	0
国有土地使用权出让收入	111000	22929	-88071	社会保障和就业支出	3272	61160	2844
城市公用事业附加收入			0	城乡社区支出	78321	46745	-31576
城市基础设施配套费收入	1200	900	-300	农林水事务	152	17427	17275
污水处理费收入			0	其他支出	43161	112497	69336
			0	债务付息支出	11090	10955	-135
上级政府性基金补助收入	3996	16304	12308	债务还本支出	10200	0	-10200
债务转贷收入	43500	113400	69900	调出资金	13500	0	-13500
上年结转	0	41668	41668	上解支出	0	103	103
				结转下年		1255	0

表三

南召县2022年社会保险基金收支调整方案（草案）

单位：万元

项目	预 算 数		预算调整数
	收入	支出	收入	增减	支出	增减
社会保险基金预算	89300	76156	88320	-980	75410	-746
其中：
城乡居民基本养老保险基金	20311	14224	19331	-980	13478	-746
城乡居民基本医疗保险基金	55889	50205	55889	0	50205	0
城镇职工基本医疗保险基金（生育保险基金）	13100	11727	13100	0	11727	0

说明：收支缺口通过历年滚存结余弥补。

表四

南召县2022年国有资本经营收支预算调整方案（草案）

单位：万元

国有资本经营 预算收入	预算数	调整 预算数	国有资本经营 预算支出	预算数	调整 预算数
收入合计	44217	5079	支出合计	44217	5079
其中：利润收入	20000	4538	其中：国有资本经营预算调出资金	44000	4538
股息、利息收入	0	0	其他国有资本经营支出	217	541
产权转让收入	24000	0
其他国有资本经营收入	217	541

表五

南召县2022年地方政府债务限额调整情况表