南召县人民代表大会常务委员会：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2025年县本级财政预算调整方案，请予审议。

由于上级补助收入增加、新增债券资金和政策性增支等因素，根据《中华人民共和国预算法》和《河南省预算审查监督条例》等相关规定，需要对2025年县本级财政收支预算进行调整。现将具体情况报告如下：

一、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

1、全县收入预算调整情况

根据收入完成情况，全县一般公共预算收入由年初的105800万元调整为106100万元，调增300万元。其中：税收收入由78800万元调整为78900万元，调增100万元；非税收入由27000万元调整为27200万元，调增200万元。

2、县本级一般公共预算收入调整情况

县本级一般公共预算收入由年初的39000万元调整为38700万元，调减300万元。其中：税收收入由12000万元调整为11500万元,调减500万元；非税收入由27000万元调整为27200万元，调增200万元。

（二）支出预算调整情况

由于上级补助收入增加等因素，县本级财力由年初的363537万元调整为398725万元。基于财力调整，支出预算相应由363537万元调整为398725万元，调增35188万元。

支出主要调整情况如下：

对新增财力安排，紧紧围绕县委、县政府重点工作和支出事项需求，以保工资、保运转、保基本民生为根本，对县本级年初预算安排的部分支出做出调整，确保实现年度预算收支平衡。具体情况如下：

（1）“一般公共服务支出”科目调整为27122万元，调增350万元。主要是新增预增发调资支出、县乡两级综治中心规范化建设项目资金支出。

（2）“国防支出”科目调整为75万元，调增22万元。主要是新增国防动员和民兵补助转移支付资金支出。

（3）“公共安全支出”科目调整为14760万元，调增623万元。主要是新增政法转移支付资金支出。

（4）“教育支出”科目调整为86429万元，调减11090万元。主要是省财政厅核减义务教育生均经费、营养餐改善及义务教育阶段教师特设岗位计划补助等资金共计11398万元。

（5）“科学技术支出”科目调整为782万元，调增49万元。主要是新增省创新生态支撑专项资金支出。

（6）“文化旅游体育与传媒支出”科目调整为2666万元，调增164万元。主要是新增中央和省级公共文化服务体系建设资金支出。

（7）“社会保障和就业支出”科目调整为62440万元，调增6343万元。主要是新增困难群众救助、优抚对象补助经费和爱馨康养服务综合体建设项目支出。

（8）“卫生健康支出”科目调整为26546万元，调增3562万元。主要是新增基本公共卫生服务和育儿补贴补助资金支出。

（9）“节能环保支出”科目调整为4846万元，调增219万元。主要是新增非国有林生态保护补偿、森林可持续经营补助资金支出。

（10）“城乡社区支出”科目调整为25846万元，调增5841万元。主要是新增人民路、育才路、淯阳路等土地项目支出。

（11）“农林水支出”科目调整为65694万元，调增11117万元。主要是新增上级衔接资金补助、黄鸭河幸福河湖建设项目支出。

（12）“交通运输支出”科目调整为26813万元，调增2519万元。主要是新增农村公路建设和养护、农村客运补贴和城市交通发展奖励资金支出。

（13）“资源勘探工业信息等支出”科目调整为1816万元，调增1507万元。主要是新增支持企业发展资金支出。

（14）“商业服务业等支出”科目调整为421万元，调增200万元。主要是新增促消费政府补贴资金支出。

（15）“自然资源海洋气象等支出”科目调整为10877万元，调增5851万元。主要是新增矿山生态修复工程、补充耕地提质改造储备项目支出。

（16）“住房保障支出”科目调整为12775万元，调增3857万元。主要是新增中央级财政城镇保障性安居工程和农村危房改造上级补助资金支出。

（17）“粮油物资储备支出”科目调整为284万元，调减372万元。主要是省财政厅核减粮食生产一次性奖励资金406万元。

（18）“灾害防治及应急管理支出”科目调整为2766万元，调增446万元。主要是新增自然灾害救灾物资储备、基层防灾能力提升项目支出。

（19）预备费年初安排3650万元调整用于相关亟需民生项目支出，本科目调整为零。

（20）“其他支出”科目调整为20491万元，调增7630万元。主要是新增消化财政暂付款支出20000万元，由省财政厅按月代扣列支。

（21）债务付息支出调整为5276万元，与年初预算数持平。

经调整后，一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

政府性基金收入预算由年初的114027万元调整为165802万元，调增51775万元。其中：国有土地使用权出让收入由68490万元调整为20000万元，调减48490万元；城市基础设施配套费收入由510万元调整为200万元，调减310万元；污水处理费收入由1000万元调整为650万元，调减350万元；上级政府性基金补助收入由7564万元调整为14389万元，调增6825万元；专项债券收入由18000万元调整为112100万元，调增94100万元；上年结余收入调整为18463万元，与年初预算数持平。

（二）支出预算调整情况

政府性基金支出预算由年初的114027万元调整为165802万元，调增51775万元。其中：文化旅游体育与传媒支出调整为180万元，调增141万元；社会保障和就业支出调整为575万元，调增110万元；城乡社区支出调整为47763万元，调增34440万元；农林水支出调整为18553万元，调增848万元；其他支出调整为35935万元，调增28795万元；债务付息支出调整为17355万元，与年初预算数持平；债务还本支出调整为35341万元，调增17341万元；调出资金调整为10000万元，调减30000万元；上解支出调增100万元。

经调整后，政府性基金预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

县级社会保险基金收入预算由年初的103684万元调整为102668万元，调减1016万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入调整为29733万元，调增962万元；城乡居民基本医疗保险基金收入调整为57126万元，调减1978万元；城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）收入调整为15809万元，与年初预算持平。

（二）支出预算调整情况

县级社会保险基金支出预算由年初的91155万元调整为92456万元，调增1301万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出调整为23168万元，调增1556万元；城乡居民基本医疗保险基金支出调整为56660万元，调减255万元；城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险基金）支出调整为12628万元，与年初预算数持平。

四、国有资本经营预算调整情况

（一）收入预算调整情况

国有资本经营收入预算调整为40969万元，与年初预算数持平。其中利润收入调整为0万元，调减5000万元；其他国有资本经营收入调整为40000万元，调增5000万元；国有资本经营转移支付收入调整为217万元，与年初预算数持平；国有资本经营预算上年结余收入调整为752万元，与年初预算数持平。

（二）支出预算调整情况

国有资本经营支出预算调整为40969万元，与年初预算数持平。其中改革成本支出调整为0万元，调减969万元；其他国有资本经营支出调整为969万元，调增969万元；国有资本经营预算调出资金调整为40000万元，与年初预算数持平。

五、债券调整情况

(一)地方政府债务限额变动情况

2025年，经积极争取,省财政厅共核定我县增加地方政府专项债务限额11.21亿元,纳入政府性基金预算管理。

新增债务限额11.21亿元，包含四个部分：一是民生公益性项目建设专项债务限额4.67亿元；二是补充政府性基金财力，专门用于化解债务专项债务限额1.43亿元；三是置换存量政府隐性债务专项债务限额2.8亿元；四是偿还机关全供单位工程类欠款专项债务限额2.31亿元。

加上新增债务限额后，目前，全县2025年地方政府债务总限额为78.42亿元，其中:一般债务限额为12.15亿元，专项债务限额为66.27亿元。

（二）2025年新增债券资金拟安排使用情况

（1）新增专项债券资金拟安排情况

2025年全县转贷新增债券资金11.21亿元，其中县第十六届人大常委会第二十四次会议预算调整后，全县转贷新增债券资金5.29亿元（建设债券2.19亿元，补充财力债券0.79亿元，清欠债券2.31亿元），根据专项债券资金使用范围和省财政厅分配结果，拟安排如下：

1.南召县红阳医院综合服务楼建设项目0.71亿元；

2.南召县闫沟城中村改造（三期）项目0.4亿元；

3.南召县阳光城中村改造（二期）项目0.17亿元；

4.南召县城乡综合农贸市场建设项目0.91亿元；

5.用于偿还存量隐性债务0.79亿元；

6.用于偿还拖欠工程款2.31亿元。

（2）地方特殊再融资债券拟安排情况

为缓解地方政府化债压力，从2024年到2026年，全国每年增加地方政府债务限额2万亿元，用于置换存量隐性债务。经积极争取，我县2025年新增特殊再融资专项债券2.8亿元，其中，县第十六届人大常委会第二十四次会议预算调整后新增0.6亿元，拟安排县本级化解存量政府隐性债务0.6亿元。

（三）政府债务规模情况

截至目前，全县债务余额77.81亿元，其中一般债务11.93亿元，专项债务65.88亿元。全县债务余额均控制在政府债务限额之内，债务结构比较健康，风险整体可控。

总体来看，在县委、县政府坚强领导下，2025年财政工作坚持稳中求进总基调，聚焦财政主业主责，紧紧围绕服务全县大局、保障改善民生、防范化解风险，深化财税改革等方面全面展开，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力基础。一是抢抓机遇，聚焦发展，进一步做好财源建设拓展发展空间。全年预计争取上级各类财政资金42.71亿元，其中上级补助收入转移支付资金31.5亿元、新增专项债券资金11.21亿元，为社会保障、医疗卫生、科教文化等事业发展提供了有力支撑。二是好事做实，实事办好，进一步勤俭节约干事集中财力惠民。持续推进党政机关落实习惯过“紧日子”要求，明确财政支出保障重点，全年“三保”支出预计22.3亿元，占比年初预算的118%；加大财政对公共服务投入力度，各类民生保障领域支出占总支出的比重继续保持在80%以上。三是迎难而上，积极作为，进一步提振有效市场打造有为财政。全年累计化解存量隐性债务3.67亿元，确保我县债务风险整体可控；本级安排1000万元专项用于项目前期费用，管好用好中央预算内投资、国债、专项债资金，带动扩大有效投资；充实促消费财政补贴资金池，推动消费市场提振。四是守正创新，笃行实干，进一步深化体制改革提升治理效能。持续推进财政“省管县”、县乡体制及零基预算等改革纵深发展；加强全面综合治税，健全税收齐抓共管格局，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益，深化国资国企改革，助推国有企业高质量健康发展。

尊敬的苏主任、各位副主任、各位委员，今年在复杂严峻的经济形势下，全县财政工作平稳运行实属不易，这是县委、县政府正确领导的结果、是县人大监督指导的结果、是各乡镇各部门支持配合的结果。接下来，财政将紧紧围绕重点工作，继续积极组织收入，提升财政治理效能，大力增进民众福祉，统筹兼顾好发展和安全。巩固财政支撑保障能力，筑牢经济社会发展根基，为南召县“十五五”开好局、起好步贡献扎实的财政力量！

以上报告，请予审议。

附件1.南召县县本级2025年一般公共预算收入调整方案（草案）

2.南召县县本级2025年一般公共预算支出调整方案（草案）

3.南召县2025年政府性基金预算收支调整方案（草案）

4.南召县2025年社会保险基金预算收支调整方案（草案）

5.南召县2025年国有资本经营预算收支调整方案（草案）

6.南召县2025年新增债券资金安排情况表

7.南召县2025年地方政府债务限额调整情况表

附件1

县本级2025年一般公共预算收入调整方案（草案）

单位：万元

附件2

县本级2025年一般公共预算支出调整方案（草案）

单位：万元

附件3

南召县2025年政府性基金预算收支调整方案（草案）

单位：万元

附件4

南召县2025年社会保险基金预算收支调整方案（草案）

单位：万元

说明：收支缺口通过历年滚存结余弥补。

附件5

南召县2025年国有资本经营收支预算调整方案（草案）

单位：万元

附件6

南召县2025年专项债券资金安排情况表

                                                         单位：万元

附件7

南召县2025年地方政府债务限额调整情况表