南 召 县 人 民 政 府

关于2024年县本级财政决算(草案)和

2025年上半年财政预算执行情况的报告

——2025年8月27日在县十六届人大常委会第二十四次会议上

南召县财政局局长  余春来

（摘 要）

南召县人民代表大会常务委员会：

我受县政府委托，现将县人民政府2024年县本级财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况报告如下：

一、2024年县本级财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况。县本级一般公共预算收入完成39323万元，为调整预算的102.5%，同比下降0.3%。税收收入完成13594万元，同比增长9.6%；非税收入完成25729万元，同比下降4.9%。

县本级一般公共预算支出完成307830万元，为调整预算数的84.5%，同比下降3.9%，加上解上级、补助乡镇等支出总计为377265万元。收支相抵后结转下年支出47358万元。

（二）政府性基金决算情况。全县政府性基金收入完成9287万元，为调整预算的109.9%，同比下降71.8%，加上级补助等收入总计为187712万元；支出完成99858万元，加上解上级等支出总计为144909万元。收支相抵后结转下年支出42803万元。

（三）社会保险基金决算情况。社会保险基金预算收入完成99611万元，支出完成91854万元。

（四）国有资本经营决算情况。国有资本经营预算收入完成59万元，支出完成32万元。

（五）地方政府债务情况。2024年全县地方政府债务余额66.73亿元，其中：一般债务余额12.06亿元、专项债务余额54.67亿元。2024年全县争取地方政府债券资金11.95亿元，其中争取新增债券资金9.34亿元（一般债券0.16亿元、专项债券9.18亿元）；争取再融资债券资金2.61亿元（一般债券0.23亿元、专项债券2.38亿元）。

二、2024年落实县人大决议及财政工作情况

2024年，财政部门坚决贯彻县委、县政府决策部署，认真落实县人大有关决议要求及审查意见，统筹各类财政资金保障社会经济平稳运转。一是抢抓机遇用足政策，以更大力度争取上级资金支持。全年累计争取上级各类财政资金43.36亿元，其中一般性转移支付27.23亿元、专项转移支付2.45亿元、政府性基金转移支付1.73亿元、地方政府债券资金11.95亿元。二是加强管理硬化约束，推动党政机关习惯过紧日子。全年追加预算规模同比下降65.7%，压减部门支出5000余万元；累计完成评审项目169个，审减各种不合理资金2.57亿元，平均审减率达到12.49%。三是积极筹措保障重点，切实办好民生实事。2024年全县“三保”支出共计20.47亿元，为年初预算20.98亿元的97.6%；持续加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，全县通过“一卡通”系统发放318个批次、补贴资金4.41亿元，惠及20余万农户。四是严守底线防范风险，为高质量、可持续发展保驾护航。强化底线思维和风险意识，将财政运行安全放在更加突出位置，全年累计化解存量隐性债务2.39亿元，为年度化解计划的81.6%；清理消化暂付款5.57亿元，推动我县经济、财政轻装前进。五是稳中求进以进促稳，以更加积极的财政政策推动经济持续向好。2024年全县一般公共预算支出37.5亿元，继续保持较大的财政支出力度；全年争取到位建设类债券资金7.36亿元，带动扩大社会有效投资；优化政府采购流程，降低政府采购成本，政府采购节支率9.3%，持续优化营商环境，培育壮大市场主体。六是深化国资国企改革，助推国有企业高质量发展。摸底全县闲置低效资产资源40余宗估值3.5亿元，掌握可变现资产“家底”体量，加快推进各类国有资产盘活利用；出台3项关于权责清单、财务管理、业绩考核的国有企业管理制度，持续完善国资国企管理制度体系。

在取得成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中存在的问题和矛盾，主要体现在收入规模仍在低位徘徊，保民生、保稳定、促发展等重点领域支出刚性增长，财政收支矛盾依然尖锐，运行风险指标上行。

三、2025年上半年预算执行情况

（一）1-6月份预算收支情况

一般公共预算收支情况。上半年县本级一般公共预算收入20560万元，为年初预算的52.7%，同比下降20.6%；一般公共预算支出185671万元，为年初预算的51.1%，同比增长28.5%。

政府性基金预算收支情况。上半年全县政府性基金预算收入3029万元，为年初预算的4.3%，同比下降53.1%；政府性基金预算支出31762万元，为年初预算的56.7%，同比下降57.9%。

社会保险基金预算收支情况。上半年社会保险基金收入54874万元，为年初预算的52.9%。社会保险基金支出36970万元，为年初预算的40.6%。

国有资本经营预算收支情况。上半年国有资本经营预算收入、支出均为0万元。

（二）上半年财政运行主要特点。主要表现为：一是继续坚持过“紧日子”兜牢“三保”支出责任；二是多方开源做大财政蛋糕；三是化债支出规模庞大，库款调度更加紧张；四是收支倒挂问题突出，财政运行举步维艰。

四、下一步重点工作

下半年重点做好以下工作：一是积极组织收入缓解收支矛盾，二是兜牢“三保”支出强化财政职能，三是防范化解风险维持正常运转，四是狠抓预算执行确保收支平衡。

以上报告，请予审议。

附：南召县人民政府关于2024年县本级决算（草案）

和2025年上半年财政预算执行情况报告

附

南 召 县 人 民 政 府

关于2024年县本级财政决算(草案)和

2025年上半年财政预算执行情况的报告

——2025年8月27日在县十六届人大常委会第二十四次会议上

南召县财政局局长  余春来

南召县人民代表大会常务委员会：

受县政府委托，我向县十六届人大常委会第二十四次会议报告2024年县级财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2024年县本级财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2024年县本级一般公共预算收入完成39323万元，为调整预算的102.5%，同比下降0.3%。税收收入完成13594万元，同比增长9.6%；非税收入完成25729万元，同比下降4.9%。（详见表一）

2024年县本级一般公共预算支出完成307830万元，为调整预算的84.5%，同比下降3.9%，主要支出科目完成情况为：（详见表二）

一般公共服务支出24529万元，同比增长9.3%；

国防支出87万元，同比下降13.9%；

公共安全支出10970万元，同比增长0.4%；

教育支出89629万元，同比增长10.3%；

科学技术支出1487万元，同比增长12.7%；

文化旅游体育与传媒支出2625万元，同比增长14.2%

社会保障和就业支出59863万元，同比增长11%；

卫生健康支出25106万元，同比增长0.8%；

节能环保支出2178万元，同比下降36.1%；

城乡社区支出8122万元，同比下降74.9%

农林水支出52310万元，同比下降1.1%；

交通运输支出7661万元，同比下降28.2%；

资源勘探工业信息等支出1279万元，同比增长2.8%；

商业服务业等支出430万元，同比下降77.2%；

自然资源海洋气象等支出4878万元，同比增长121.5%；

住房保障支出9120万元，同比下降6.6%；

粮油物资储备支出342万元，同比下降24.5%；

灾害防治及应急管理支出2644万元，同比下降21%；

其他支出714万元，同比下降24.9%；

债务付息支出3856万元，同比下降6.6%；

2024年度县本级一般公共预算财力平衡情况：财力收入总计424623万元，具体为一般公共预算收入39323万元、上级补助收入296830万元、上年结余收入61785万元、调入资金4224万元、一般债券收入3900万元、动用预算稳定调节基金2584万元、乡镇上解15977万元；支出总计377265万元，具体为一般公共预算支出307830万元、上解上级支出30982万元、调出资金14197万元、一般债券还本支出2602万元、补助乡镇支出21654万元。收支相抵后结转下年支出47358万元。（详见表三）

（二）政府性基金决算情况

2024年全县政府性基金收入完成9287万元，为调整预算的109.9%，同比下降71.8%。其中：国有土地使用权出让收入完成8159万元，同比下降72.3%。

2024年全县政府性基金预算支出完成99858万元，为调整预算的84%，同比下降11.2%。（详见表四）

2024年县本级政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算总收入187712万元，具体为本级政府性基金收入9287万元、上级补助收入17332万元、上年结余收入31296万元、调入资金14197万元、债务收入115600万元；全县政府性基金预算总支出144909万元，具体为政府性基金支出99858万元、上解上级支出386万元、调出资金4165万元、债券还本支出40500万元。收支相抵后结转下年支出42803万元。（详见表五）

（三）社会保险基金决算情况

2024年社会保险基金预算收入完成99611万元，为调整预算的102.6%，同比增长5%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成24698万元、城乡居民基本医疗保险基金收入完成57552万元、城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入完成17361万元。

社会保险基金预算本年支出完成91854万元，为调整预算的102.1%，同比增长9%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成20313万元、城乡居民基本医疗保险基金支出完成59004万元、城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出完成12537万元。（详见表六）

（四）国有资本经营决算情况

2024年国有资本经营预算收入完成59万元，为调整预算数的100%，加上上级补助收入217万元、上年结余收入567万元，收入合计843万元；国有资本经营预算支出完成32万元，为调整预算的11.6%，调出到一般公共预算59万元。收支相抵后结转下年支出752万元。

（五）其他有关情况报告

1.地方政府债务余额情况。2024年全县地方政府债务余额66.73亿元，其中：一般债务余额12.06亿元、专项债务余额54.67亿元。

2.地方政府债券争取情况。2024年全县争取地方政府债券资金11.95亿元。其中:争取新增债券资金9.34亿元（一般债券0.16亿元、专项债券9.18亿元）；争取再融资债券资金2.61亿元（一般债券0.23亿元、专项债券2.38亿元）。

3.地方政府债务还本付息情况。2024年全县偿还地方政府债券本金2.91亿元，其中：一般债券本金0.26亿元、专项债券本金2.65亿元；全县支付地方政府债券利息1.89亿元，其中：一般债券利息0.38亿元、专项债券利息1.51亿元。

总体来看，2024年县财政迎难而上、主动作为、适度加力，积极克服经济持续下行、土地基金严重短收、“三保”及化债支出刚性增长等多重因素对财政运行带来的冲击影响，为全县经济社会高质量发展提供了较好保障。一是抢抓机遇用足政策，以更大力度争取上级资金支持。全年累计争取上级各类财政资金43.36亿元，其中一般性转移支付27.23亿元、专项转移支付2.45亿元、政府性基金转移支付1.73亿元、地方政府债券资金11.95亿元。二是加强管理硬化约束，推动党政机关习惯过紧日子。全年追加预算规模同比下降65.7%，压减部门支出5000余万元；累计完成评审项目169个，审减各种不合理资金2.57亿元，平均审减率达到12.49%。三是积极筹措保障重点，切实办好民生实事。2024年全县“三保”支出共计20.47亿元，占年初预算20.98亿元的97.6%；持续加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，全县通过“一卡通”系统发放318个批次、补贴资金4.41亿元，惠及20余万农户。四是严守底线防范风险，为高质量、可持续发展保驾护航。强化底线思维和风险意识，将财政运行安全放在更加突出位置，全年累计化解存量隐性债务2.39亿元，占年度化解计划的81.6%;清理消化暂付款5.57亿元，推动我县经济、财政轻装前进。五是守正创新先破后立，深化财政体制改革，提升财政治理效能。印发《南召县财政局关于全面深化零基预算改革的通知》，进一步提高财政资源配置效率；全年完成项目支出绩效自评1229项，涉及财政资金31.3亿元，完成62个部门整体支出绩效评价，涉及财政资金41.83亿元。六是稳中求进以进促稳，以更加积极的财政政策推动经济持续向好。2024年全县一般公共预算支出37.5亿元，继续保持较大的财政支出力度；全年争取到位建设类债券资金7.36亿元，带动扩大社会有效投资；优化政府采购流程，降低政府采购成本，政府采购节支率9.3%，持续优化营商环境，培育壮大市场主体。七是深化国资国企改革，助推国有企业高质量发展。摸底全县闲置低效资产资源（土地）40余宗（处）估值3.5亿元，掌握可变现资产“家底”体量，加快推进各类国有资产盘活利用；出台3项关于权责清单、财务管理、业绩考核的国有企业管理制度，持续完善国资国企管理制度体系。八是加强财会监督管理，筑牢财政监管根基。聚焦财政、财务、会计领域的突出问题，持续开展财经纪律“回头看”，严肃查处有令不行、有禁不止等违法违规行为，持续强化财经纪律刚性约束；以贯彻落实新会计法为抓手，指导完成153个单位内控填报工作，审核发放会计人员职业资格证书200余份。

主任、各位副主任、委员，过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，2024年县财政部门积极作为、负重前行，较好实现了年度收支平衡。但在预算执行中存在的困难和问题也不容忽视:从收入看，财政自给率较低，缺少大个企业支撑，财源基础依然薄弱；房地产等重点税源行业尚未止跌回稳，土地基金收入继续呈断崖式下跌；经济下行、需求不足、消费不振，部分市场主体经营困难的问题依然存在；受“放管服”改革深入推进和各项减税降费政策深入实施影响，非税收入挖潜空间持续收窄；闲置、沉淀资源资产盘活、处置进展缓慢，开源增收力度有待增强；留存可盘活使用的存量资金逐年减少，财力统筹调配的空间被严重压缩；政府举债空间偏小，上级转移支付整体规模有限，我县的收入总量仍在低位徘徊。从支出看，保民生、保稳定、促发展等重点领域支出需求仍然较大，政府债务还本付息支出规模持续加大，巡察、审计、信访要求整改的项目支出刚性增长，编外人员、城市运维等支出易增难减，上级要求县级硬性配套的压力变大，财政收支矛盾更加突出；行政支出负担过重，财力资源难以集中，部分单位绩效意识和过紧日子理念尚未树牢，财政资金的使用效益尚未充分发挥；大量的结转结余资金需填补归位的库款缺口巨大，暂付款的清理消化进展缓慢，财政运行举步维艰，风险指标持续上行。

二、2025年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1、收入方面

1-6月份，全县一般公共预算收入完成55397万元，为年初预算的52.4%，同比下降7.5%。其中税收收入完成41544万元，为年初预算的52.7%，同比增长0.5%;非税收入完成13853万元，为年初预算的51.3%，同比下降25.3%。（详见表七）

其中县本级完成一般公共预算收入20560万元，为年初预算的52.7%，同比下降20.6%。其中税收收入完成6707万元，为年初预算的55.9%，同比下降8.9%;非税收入完成13853万元，为年初预算的51.3%，同比下降25.3%。（详见表八）

2、支出方面

1-6月份,县本级一般公共预算支出完成185671万元，为年度预算的51.1%，同比增长28.5%。全县用于教育、社保、医疗卫生、农林水、住房保障等民生方面的支出148728万元，民生支出占总支出比重为80.1%。（详见表九）

（二）政府性基金预算收支情况

1-6月份，县本级政府基金预算收入完成3029万元，为年初预算的4.3%，同比下降53.1%，其中国有土地使用权出让收入完成2532万元，为年初预算的3.7%，同比下降59%。

县本级政府性基金预算支出完成31762万元，为年初预算的56.7%，同比下降57.9%，其中：文化旅游体育与传媒支出38万元，为年初预算的97.4%；城乡社区支出14068万元，为年初预算的105.6%，同比下降80.3%；农林水支出2259万元，为年初预算的12.8%，同比下降31.2%；其他支出15397万元，为年初预算的215.6%。（详见表十）

（三）社会保险基金预算收支情况

1-6月份，社会保险基金收入完成54874万元，为年初预算的52.9%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成12868万元、城乡居民基本医疗保险基金收入完成33372万元、城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险）收入完成8634万元。

社会保险基金支出完成36970万元，为年初预算的40.6%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成10290万元、城乡居民基本医疗保险基金支出完成22251万元、城镇职工基本医疗保险基金（含生育保险）支出完成4429万元。（详见表十一）

（四）国有资本经营收支情况

1-6月份，国有资本经营预算收入为0万元，国有资本经营预算支出为0万元。（详见表十二）

（五）争取上级转移支付资金情况

1-6月份，全县争取到位上级补助收入245878万元，其中:一般性转移支付225725万元，专项转移支付11369万元，政府性基金转移支付8567万元，国有资本经营转移支付217万元。

（六）债券资金争取情况

一般债券需求申报16个项目共14.2亿元，目前全省还没有安排发行；专项债券分三批需求申报77个项目共128.7亿元，已争取到位资金4.11亿元，其中建设类项目债券仅1.27亿元，补充财力债券0.64亿元，置换债券2.2亿元。

（七）上半年财政主要工作

一是组织财政收入。密切加强与税务、自然资源等部门对接，抓好收入形势分析研判和收入计划分解落实，进一步在强化综合治税措施、挖掘税收潜力上下功夫。上半年全县一般公共预算收入完成5.54亿元（其中县本级完成2.06亿元，乡镇完成3.48亿元），为年初预算的52.4%，实现了收入时间任务双过半目标。

二是保障重点支出。通过调整支出结构、压缩一般性开支等一系列措施，优先保障工资发放、机构运转、民生支出，进一步加大对乡村振兴、城市建设维护、社会事业发展、重点项目建设等全县重点工作支持力度。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。全县1-6月份保工资支出6.26亿元、保运转支出0.39亿元、保基本民生支出4.45亿元，“三保”支出总计为11.1亿元，为年初预算的58.7%。

三是争取上级资金。认真学习贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神、中央经济工作会议、省市县经济工作会议精神，抓住推进财力下沉基层政策机遇。加强政策学习领悟，找准中央、省重点支持政策和方向，有针对性地做实前期准备，深挖政策金矿，主动向上汇报，力争获得上级更多的项目和资金支持，为县域经济发展注入更多动力。上半年共争取各类上级资金28.7亿元。

四是化解政府债务。截止2025年6月底，全县政府债务余额70.84亿元。其中:一般债务余额12.06亿元，专项债务余额58.78亿元，各项债务余额均低于核定限额，债务风险整体可控。全县隐性债务余额6.98亿元，其中融资平台公司等企事业单位债务6.93亿元，占债务总量的99%；政府中长期支出责任隐性债务0.05亿元，占债务总量的1%。截止2025年6月底，累计化解地方政府存量隐性债务20.61亿元。              

三、下半年主要工作措施

（一）缓解收支矛盾，组织收入是根本。推动财政、税务、自然资源、林业、平台公司和乡镇多轮齐转，全面拓展收入来源，确保完成各项收入年度目标任务。一是加大县乡两级组织收入力度，夯实财源基础，强化部门之间协调联动，进一步强化对重点行业、重点企业、重点税源的监控，堵漏增收做大财政蛋糕。二是加大对林地、土地指标交易挂牌出售力度，协调相关部门主动向上对接，准确把握政策走向，充分利用我县森林、土地资源优势，实现资源优化配置和价值释放，形成收益尽快入库；三是加大政策性融资项目推进力度，紧盯正在实施项目放款的时间节点，同时加快正在谋划的投资项目落地，特别是智慧停车场充电桩等预计春节前可放款的成熟项目。

（二）落实“过紧日子”，管控支出是关键。一是严格执行年度部门预算，做到有预算不超支、无预算不开支，对无明确资金来源的支出项目不予安排资金。二是严控新增支出，在没有新增收入来源的情况下，如果执行中增加支出项目，实现全年收支平衡更加困难，原则上预算执行中不追加非刚性、非重点项目支出。三是严控一般性支出，本年度拟按照5%的比例压减公用经费支出，根据印发的《落实政府过“紧日子”要求厉行节约保重点支出实施方案》，严格执行会议、培训、差旅费用开支标准，切实降低行政运行成本。

（三）巩固财政保障，兜牢“三保”是底线。继续坚持“三保”支出优先顺序，保证经常性财力足额安排“三保”支出，预算执行中加强库款管理，优先保障“三保”支出需要；强化地方财政运行监测管理，加强事前论证和财政可承受能力评估，确保我县“三保”保障范围和标准与财力相匹配。在“三保”应保尽保的要求和库款调度困难的前提下，还需统筹10.8亿元现金用于“三保”支出保障，所以下半年新增的财力性转移支付、因项目调整不需再执行的预算支出以及压减支出节省出来的财力空间，均优先保障“三保”支出的落实。

（四）财政运行平稳，防控风险是重点。一是严控增量，全力化解债务风险。根据债务类型和风险特征，突出阶段性、目标性和工作重点，聚焦重点领域精准施策，全力筹集各类资金，确保到期债务及时兑付。二是分类施策，推进平台公司转型。为防止风险失控影响我县经济财政生态，继续积极推进融资平台公司市场化转型，力争2026年10月份前3个融资平台全部退出融资平台名单。按照“一地一策、一企一策、一债一策”分类化解重点债务风险，确保我县整体债务率不升档，整体风险“减档”“降级”。三是持续降低财政暂付款余额占“两本预算”的比重，本年虽统筹财力2亿元消化财政暂付款，但距离暂付款占比下降8%的年度目标还存在1.5亿元的财力缺口，下一步将继续加大预算和资金统筹力度予以弥补，为我县经济财政可持续发展纾困减负。

以上报告，请予审议。

表一

县本级2024年一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

表二

县本级2024年一般公共预算支出完成情况表

单位：万元

表三

县本级2024年一般公共预算财力平衡表

单位：万元

表四

县本级2024年政府性基金预算收支完成情况表

单位：万元

表五

县本级2024年政府性基金预算平衡表

单位：万元

表六

县本级2024年社会保险基金收支完成情况表

单位：万元

表七

2025年上半年全县一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

表八

2025年上半年县本级一般公共预算收入完成情况表

单位：万元

表九

2025年上半年县本级一般公共预算支出完成情况表

单位：万元

表十

2025年上半年政府性基金预算收支完成情况表

单位：万元

表十一

2025年上半年社会保险基金预算收支情况表

单位：万元

说明：收支缺口通过历年滚存结余弥补。

表十二

南召县2025年上半年国有资本经营收支情况表

单位：万元